Ao verem suas clínicas crescendo, muitos fisioterapeutas correm contra o tempo para dar conta de todas as tarefas de gestão e ainda estar em dia com a Receita Federal. É comum, com isso, que os fisioterapeutas tenham dúvidas sobre o pagamento de impostos, os regimes de tributação, entre outros processos burocráticos para manter o seu negócio em funcionamento. 

Para auxiliar os fisioterapeutas a estar de acordo com a Lei e escolher o melhor regime tributário, preparamos este artigo. Durante a leitura, você descobre como funciona o enquadramento tributário em clínicas, a importância da emissão de notas fiscais e da declaração de imposto de renda e como pagar menos impostos. Continue a leitura e saiba mais.

Regimes Tributários e Impostos para Fisioterapeutas

Os profissionais de saúde podem atuar de forma tributária como Pessoas Jurídicas (PJ) ou Pessoas Físicas (PF). Escolher a melhor opção de tributação é essencial para a atuação profissional do fisioterapeuta e o pagamento adequado do imposto de renda. Sabendo disso, nos próximos tópicos, você confere algumas particularidades de cada um dos tipos de tributação. Leia e saiba mais.

Pessoa Física

A pessoa física pode ser autônoma ou CLT. Como autônomo, o fisioterapeuta não tem vínculo empregatício, contudo ainda precisa declarar o imposto de renda. O cálculo da tributação é realizado através do Imposto de Renda de Pessoa Física e as alíquotas são definidas pela tabela do IRPF de acordo com a renda.

Portanto, o fisioterapeuta que escolhe continuar como pessoa física precisa se cadastrar como profissional autônomo e realizar o pagamento do ISSQN (Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza).

Pessoa Jurídica

Mesmo que o fisioterapeuta atue de forma autônoma sem ter um consultório, ou então  tenha uma pequena ou até mesmo uma grande clínica, a melhor maneira é registrar o CNPJ, regulamentando a sua atuação e abrindo uma empresa. Ao escolher abrir um CNPJ, existem três tipos de tributos, são eles:

• Simples Nacional: é o regime mais indicado para fisioterapeutas, pois os impostos nacionais e municipais são unificados na guia DAS (Documento de Arrecadação do Simples) e há possibilidade de reduzir gastos com o imposto de renda.
• Lucro Presumido: os impostos são calculados e pagos de forma trimestral, utilizando a receita do período como base para o  cálculo.
• Lucro Real: o cálculo do Imposto de Renda e da Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido (CSLL) é realizado com base no lucro real da empresa (receitas menos despesas) e com ajustes previstos em lei.

Dessa forma, se você possui uma clínica ou consultório de fisioterapia, o regime tributário mais adequado é o Simples Nacional. Porém, o aconselhável é analisar bem as opções, para definir o regime tributário de acordo com o crescimento do negócio. 

Agora que você entendeu as opções de enquadramento tributário, é essencial que entenda a importância da emissão de notas fiscais em sua clínica ou consultório. Para saber mais sobre o assunto, continue a leitura e confira o próximo tópico.

Emissão de Nota Fiscal em Clínicas de Fisioterapia

Muitos fisioterapeutas são resistentes quanto à emissão de nota fiscal (NF) em suas clínicas, isso porque, além de ser um processo burocrático, ainda há muitas dúvidas em relação às vantagens que a emissão de NF pode oferecer. 

Primeiramente, vale ressaltar que a emissão de nota fiscal é obrigatória para todas as empresas, inclusive para as clínicas de fisioterapia, segundo Lei Nº 8.846/94. A não emissão de NF pode acarretar em multas e até mesmo na suspensão do CNPJ da clínica.

Assim, para além da obrigação legal, a emissão de nota fiscal também é importante para garantir a transparência do negócio, pois, ao emitir a NF, a clínica informa ao paciente todos os valores cobrados pelos serviços prestados. 

Portanto, agora que você sabe a importância de emitir NF, não deixe de realizar essa etapa essencial para a saúde financeira da clínica. Continue a leitura deste artigo e conheça as vantagens da emissão de NF aos pacientes.

Vantagens de Emitir Nota Fiscal 

A principal vantagem da emissão de NF  é  que ela ajuda no controle financeiro da clínica. Isso porque, com as notas fiscais emitidas, fica mais fácil acompanhar as receitas e despesas da clínica e, assim, fazer um planejamento financeiro eficiente.

Além disso, emitir notas fiscais permite que os pacientes deduzam os gastos com fisioterapia do Imposto de Renda. Dessa forma, é importante informá-los sobre a possibilidade de dedução dos gastos em sua clínica e aconselhá-los a conservarem as notas para fins tributários.

Agora que você já sabe como pagar menos impostos, quais os regimes tributários para fisioterapeutas e a importância da emissão de notas fiscais, no próximo item, você descobre como simplificar a gestão financeira de sua clínica de fisioterapia. Continue a leitura.

Gestão Financeira Completa Para Clínicas

A gestão financeira normalmente é a dor de muitos fisioterapeutas. Mas não precisa ser assim. Ao longo deste artigo, você percebeu a importância de escolher um regime tributário adequado, de emitir NF aos pacientes, descobriu como pagar menos impostos e que tudo isso contribui para a gestão financeira de sua clínica. Somando-se a tudo o que foi abordado neste texto, a utilização de um software de gestão simplifica a gestão financeira de seu consultório ou clínica.

Ao utilizar um software como a EffiClin, a gestão financeira de sua clínica ou consultório se torna ainda mais simples, pois você pode acompanhar as receitas e despesas, gerar relatórios e realizar o controle do fluxo de caixa. Se você deseja ter mais praticidade na gestão de sua clínica, experimente a EffiClin. Para saber mais, acesse nosso site ou entre em contato conosco pelo WhatsApp.

Se você é fisioterapeuta autônomo e está no início da carreira, com certeza, existem muitas dúvidas sobre qual a melhor forma de se organizar para aumentar o número de pacientes ou até mesmo abrir uma clínica, não é mesmo? Muitos ainda se perguntam se é melhor ser pessoa física ou jurídica e em quais situações é obrigatório declarar o imposto de renda. 

Para sanar suas dúvidas, neste texto, você confere se os fisioterapeutas precisam ou não declarar imposto de renda (IR), como declarar o IR e a melhor maneira do fisioterapeuta atuar. Continue a leitura até o final.

Fisioterapeuta Autônomo: Pessoa Física ou Pessoa Jurídica?

Ao escolher a fisioterapia, os profissionais têm uma variedade de áreas de atuação e, ao começar a prestar serviços na área, é preciso pensar no tipo de tributação escolhida para atuar. Entre as opções de tributação para fisioterapeutas atuar estão: Pessoa Física (PF) ou Pessoa Jurídica (PJ). 

De modo geral, abrir um CNPJ para atuar como fisioterapeuta traz mais vantagens do que ser uma PF. Isso porque, como PJ, o fisioterapeuta tem acesso a diversos benefícios fiscais. Sem contar que abrir uma empresa facilita  a expansão do negócio.

Portanto, a melhor forma do fisioterapeuta autônomo atuar é tornando-se pessoa jurídica. Com isso, o profissional tem mais autonomia na gestão de seu consultório ou clínica e também consegue passar mais credibilidade aos clientes. Para saber se o fisioterapeuta precisa declarar IR, leia o próximo tópico. 

Fisioterapeuta Precisa Declarar Imposto de Renda? Entenda!

De antemão, a resposta para este questionamento é sim, todo fisioterapeuta precisa declarar Imposto de Renda, mas entenda os motivos. Fisioterapeutas são considerados profissionais liberais e, portanto, estão sujeitos à tributação pelo imposto de renda. 

Contudo, apesar disso, os fisioterapeutas contam com vários benefícios fiscais, como a possibilidade de deduzir despesas e investimentos na carreira. Por isso, é importante que todos os fisioterapeutas estejam em dia com suas declarações de imposto de renda, pois assim podem usufruir dos benefícios concedidos pelo governo.

A base de cálculo do IR é o valor total da receita bruta auferida no período de um ano. Para efeitos de apuração, considera-se as receitas decorrentes da prestação de serviços fisioterapêuticos, bem como as provenientes da venda de produtos ortopédicos e outros suplementos.

No entanto, é importante lembrar que o fisioterapeuta pode se isentar do pagamento do imposto de renda se tiver a receita bruta anual inferior a R$28.559,70. Para obter a isenção, basta apresentar o formulário de Declaração Anual do Imposto sobre a Renda Pessoa Física (DIRPF) preenchido corretamente e assinado pelo contribuinte.

Saiba como declarar imposto de renda

Para que você esteja em dia com a receita federal, a declaração do imposto de renda deve ser realizada da seguinte maneira:

• Reúna todos os documentos que comprovem sua renda auferida no ano anterior, como notas fiscais, contratos de prestação de serviços e outros documentos que possam ser exigidos no levantamento da base de cálculo do imposto.
• Acesse o site da Receita Federal e cadastre-se no sistema para poder preencher a Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda Pessoa Física (DIRPF) escolhendo o regime escolhido (lucro real, lucro presumido ou simples nacional). 
• Uma vez logado no sistema, você se depara com uma série de informações que devem ser preenchidas. 

Após informar todos os dados corretamente, é hora de informar a renda auferida no ano anterior. Como o fisioterapeuta trabalha com diversas fontes de renda, é importante separá-las para facilitar o preenchimento das informações. Além disso, é necessário informar detalhadamente todos os gastos realizados ao longo do ano, inclusive aqueles relacionados à atividade profissional. Por fim, basta verificar se todas as informações estão corretas e enviar a declaração para a Receita Federal. 

Você pôde perceber ao longo deste artigo que o fisioterapeuta tem que declarar IR independente se for pessoa física ou jurídica e a melhor maneira de o fisioterapeuta atuar é como pessoa jurídica. Dessa forma, ele tem mais proteção jurídica e está menos suscetível a ter problemas com o IR. Para saber mais dicas para fisioterapeutas, continue a leitura e conheça a EffiClin.

Faça a Gestão Financeira de sua Clínica com a EffiClin 

Agora que você já sabe a importância da declaração do Imposto de renda para fisioterapeutas, não deixe de escolher o regime tributário certo e cuidar das finanças de sua clínica ou consultório. 

Você gostou deste conteúdo? Continue acompanhando nosso blog e nos siga nas redes sociais. Se você busca uma forma eficaz para a gestão de sua clínica ou consultório, a EffiClin é o software que reúne funcionalidades exclusivas  para facilitar a rotina de sua clínica. Acesse nosso site ou entre em contato com a nossa equipe pelo Whatsapp para saber mais sobre nosso software de gestão para clínicas pensado por fisioterapeutas para fisioterapeutas.

Muitos profissionais da área da saúde têm dúvidas acerca da obrigatoriedade da emissão de Notas Fiscais aos pacientes. Mas você sabia que, além de ser obrigatório, a emissão das NF é importante para dedução das despesas com saúde no imposto de renda de seus pacientes? 

Neste artigo, mostramos como explicar ao seu paciente a dedução dos gastos com os serviços de fisioterapia e quais serviços de sua clínica podem ser dedutíveis no Imposto de Renda. Continue a leitura e confira.

Leia Também: A Importância do Prontuário Eletrônico do Paciente na Fisioterapia

Por que Emitir Nota Fiscal em Clínica de Fisioterapia?

Muitos fisioterapeutas se enganam ao pensar que não há necessidade de emissão de Nota Fiscal para os seus pacientes. A NF é uma exigência obrigatória aos prestadores de serviços e é importante lembrar que ela está prevista na legislação, Lei Nº 8.846/94.

Portanto, seja qual for o seu enquadramento tributário, oferecer a NF aos pacientes, assim como orientá-los sobre a dedução dos gastos com saúde na declaração de Imposto de Renda, é muito importante.

A emissão de Notas Fiscais auxilia na gestão contábil da clínica e também oferece benefícios aos pacientes, como a dedução de gastos médicos no imposto de renda. Você sabe quais gastos com os serviços de sua clínica podem ser dedutíveis no Imposto de Renda de seus pacientes? Confira no próximo tópico.

Serviços Que Podem Ser Dedutíveis do Imposto de Renda

Diferente das outras despesas dedutíveis do IR, os gastos com saúde não têm limites para dedução. Mas você sabe quais gastos são considerados na hora da declaração do Imposto de Renda? Para as clínicas de fisioterapia, entre as despesas que podem ser dedutíveis estão: fisioterapia, osteopatia e pilates.

Vale ressaltar que, para o valor ser abatido, ou seja, considerado gasto médico, é necessário que as sessões e consultas na clínica sejam realizadas por fisioterapeutas devidamente habilitados, pois gastos com procedimentos estéticos não são abatidos.

Assim como é imprescindível que você emita as notas fiscais aos seus pacientes, é importante lembrá-los de realizar esta solicitação em cada consulta e até mesmo com . Para que os seus pacientes saibam como fazer a dedução de gastos, continue a leitura.

Como fazer a dedução no Imposto de Renda

Primeiramente, para realizar a dedução, é necessário que o paciente tenha as NFs emitidas em cada consulta. Após reuni-las, para abater os gastos realizados em sua clínica, seu paciente deve:

• abrir o programa da Receita Federal;
• informar cada gasto na ficha “Pagamentos Efetuados”;
• clicar em “novo”;
• escolher o código 13, referente a “fisioterapeutas no Brasil”.

Esse processo pode ser efetuado de maneira autônoma ou por um contador, que irá realizar os devidos levantamentos de gastos. No entanto, em ambas as opções, sem as NFs, seu paciente não pode realizar a dedução, pois o abatimento só é possível se a despesa puder ser comprovada. Caso contrário, ele poderá cair na malha fina da Receita Federal e enfrentar problemas. 

Portanto, não deixe de orientar seus pacientes sobre as NF’s, sempre realize as emissões para evitar problemas para as duas partes. No próximo tópico, mostramos para você a importância de estar atualizado com o COFFITO, continue a leitura para saber mais.

Mantenha-se Sempre Atualizado

Manter-se atualizado com as orientações do Conselho Federal de Fisioterapia e Terapia Ocupacional (COFFITO) e do CREFITO do seu estado é muito importante para estar de acordo com a legislação e ética profissional do fisioterapeuta. 

No site do COFFITO, além de recomendações sobre a emissão de Nota Fiscal, você também fica atualizado quanto ao surgimento de novos decretos sobre a atividade profissional do fisioterapeuta.

Além de acessar o site do COFFITO, ler artigos como este é muito importante para se manter atualizado na área da fisioterapia. Então, se você curtiu este post, continue acompanhando o nosso blog. Para saber mais sobre a EffiClin, acesse nosso site ou entre em contato com a nossa equipe pelo Whatsapp, somos um software de gestão para clínicas pensado por fisioterapeutas para fisioterapeutas.

Em época de declarar o Imposto de Renda, é difícil controlar o estresse ao ter que fazer o levantamento de gastos e a busca dos recibos e Notas Fiscais.Contudo, na hora de fazer declaração, é importante saber que existem alguns gastos que são dedutíveis, tais como educação, previdência privada, doações e saúde.

Você sabia que alguns dos gastos de seus pacientes em sua clínica podem ser deduzidos do Imposto de Renda? Neste artigo, explicamos tudo sobre a emissão de Nota Fiscal aos pacientes e a dedução dos gastos no Imposto de Renda. Continue a leitura deste artigo e confira.

Leia Também: Por Que Todo Fisioterapeuta Precisa de um Sistema de Gestão?

Emissão de Nota Fiscal em Clínicas de Fisioterapia

A emissão da Nota Fiscal, além de ser obrigatória para o cumprimento da lei, traz uma série de benefícios para a sua clínica, como o controle do fluxo de caixa, análise do lucro da clínica, balanço de despesas e impostos pagos. 

Para os seus pacientes, a emissão da Nota Fiscal também é uma aliada na hora de declarar o imposto de renda, pois os gastos com a saúde podem ser dedutíveis, ou seja, recebem um desconto na declaração. 

Vale ressaltar que a não emissão da Nota Fiscal por parte dos profissionais da saúde é passível de multas por não cumprimento da lei tributária. A seguir, mostramos quais gastos com saúde que podem ser dedutíveis no imposto de renda de seus pacientes, continue o artigo e saiba mais.

Gastos com Saúde Dedutíveis no Imposto de Renda

Entre os gastos médicos que podem ser dedutíveis estão as consultas com médicos, atendimentos psicológicos, planos de saúde, internações, consultas com dentistas (exceto clareamento dental) e sessões de fisioterapia. Para os fisioterapeutas, há alguns tipos de gastos que são dedutíveis, como: 

• Fisioterapia: todas as sessões de fisioterapia contam como gastos de saúde;
• Pilates e acupuntura: somente as sessões de pilates e acupuntura realizadas por fisioterapeutas podem ser abatidos.

É importante lembrar que a Resolução do Coffito nº 386  de 2011 reconhece o Pilates pelo profissional da fisioterapia, pois se trata de um recurso cinesioterapêutico e mecanoterapêutico, que promove a educação e reeducação do movimento corporal. 

Para a dedução dos gastos com fisioterapia, é preciso observar na despesa o recibo ou Nota Fiscal com o nome da clínica ou do fisioterapeuta, com o respectivo CNPJ ou CPF/MF, contendo a descrição da sessão ou tratamento e assinatura e carimbo com o número da inscrição do Crefito de origem.

Você sabia que os gastos com saúde não têm limite de dedução? Enquanto outras despesas, como educação, pensão alimentícia e dependentes, apresentam limites de abatimento, os gastos com saúde não possuem limites, sendo assim, as despesas são dedutíveis de forma integral. 

Contudo, na hora de fazer a dedução dos gastos, você sabe instruir os seus pacientes em como informar as despesas médicas na hora da declaração? A seguir, explicamos. Continue o artigo para saber mais.

Como informar os gastos com saúde na declaração?

Ao realizar o preenchimento dos dados no site da Receita Federal, é possível notar que há um campo para preencher os “Pagamentos Efetuados”. Nesse campo, o seu paciente preenche o tipo de gasto de acordo com a tabela da Receita Federal e discrimina as informações referentes ao nome e CPF/CNPJ. Fácil, não é mesmo?!

Por fim, no próximo tópico, você confere algumas orientações sobre as NFs. Não perca a leitura.

Leia Também: 5 Dica de Gestão Contábil Para Terapeutas Corporais

Organização das Notas Fiscais

Agora que você conhece a importância das Notas Fiscais tanto para você fisioterapeuta quanto para os seus pacientes, vale salientar que a organização de ambas as partes é muito importante. Além de realizar a emissão das NF de maneira correta, é importante ter um controle sobre elas e orientar os pacientes a fazerem o mesmo. 

Oriente os seus pacientes a sempre guardarem as Notas Fiscais, explicando não somente a importância do ato, como também informando que suas consultas podem ser deduzidas no Imposto de Renda. Isso traz mais confiança aos seus pacientes em seu trabalho. 
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Você possui uma clínica de fisioterapia e ainda tem dúvidas na hora de emitir a Nota Fiscal? Saiba que essa é uma dúvida comum entre os profissionais da área da saúde, afinal, as burocracias sempre acabam gerando dúvidas que necessitam de maior assessoria, seja por um profissional de contabilidade ou mesmo por softwares especializados. 

Para sanar suas dúvidas e auxiliar na gestão adequada de sua clínica, neste artigo, você confere a importância da emissão de Nota Fiscal em sua clínica. Continue a leitura para conferir este conteúdo exclusivo da Efficlin. 

Leia Também: Estratégias de Marketing Para Clínicas de Fisioterapia

A Emissão de Nota Fiscal Para Fisioterapeutas

As clínicas de saúde também se enquadram como empresas, uma vez que prestam serviços médicos. Portanto, como todos os outros estabelecimentos, as clínicas devem estar em dia com a Receita Federal. 

Seja pessoa física ou jurídica, o prestador de serviço médico tem a obrigatoriedade de emitir a Nota Fiscal (NF) aos seus pacientes em cada consulta, sendo passível de sofrer penalidades ao não cumprir com a lei tributária. É importante lembrar que a emissão da nota fiscal está prevista na legislação, Lei Nº 8.846/94.

Logo, prestadores de serviço da área da Fisioterapia precisam emitir NF de serviço para todos os atendimentos realizados aos pacientes. Para saber mais sobre o assunto, a seguir, você confere alguns dos benefícios e características da Nota Fiscal.

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Benefícios  e Características da Nota Fiscal

Para além do cumprimento da lei, a emissão da NF oferece benefícios tanto para as clínicas quanto para os pacientes. Para as clínicas, a emissão da NF aos pacientes permite melhor controle do fluxo de caixa, análise do lucro, balanço de despesas e impostos pagos dentro de determinado período.

Para os pacientes, a NF serve como registro da consulta, garantindo os seus direitos e o pagamento, por parte da empresa, do Imposto sobre a Comercialização de Produtos e Serviços – ICMS. 

Você pode estar se perguntando se o recibo substitui a emissão da Nota Fiscal ao paciente, não é mesmo? Esta é uma dúvida bastante comum. No entanto, a resposta é simples: o recibo NÃO substitui a Nota Fiscal. 

Agora que você já conhece alguns dos benefícios da emissão das NF’s, a seguir, explicamos quais os itens obrigatórios para compor esse documento. Continue a leitura e confira.

Informações que Devem Constar na Nota Fiscal?

Para o controle das NF, são obrigatórios alguns itens, tais como:

• nome completo do paciente (CPF/CNPJ, endereço ou inscrição municipal);
• descrição do serviço prestado;
• classificação do CNAE-Fiscal;
• classificação do CAE (conforme o município);
• valor total;
• alíquota e valor do ISS;
• impostos retidos (quando obrigatório);
• informações complementares.

A NF pode ser emitida através do site da prefeitura de sua cidade ou através de um software especializado na emissão da nota fiscal. Seja em qual for, você deve apenas preencher os campos relacionados ao prestador e ao tomador dos serviços, ou seja, seu paciente. 

Apesar de parecer complicado, emitir Nota Fiscal é mais simples que parece e ainda oferece vários benefícios aos seus pacientes, como a dedução dos gastos. Para o esclarecimento de uma das dúvidas mais frequentes entre os pacientes, a seguir, abordamos se os gastos com fisioterapia podem ser dedutíveis no imposto de renda. Continue a leitura.

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Emissão de Nota Fiscal de Fisioterapia é dedutível do imposto de renda?

Muitas pessoas têm dúvidas sobre os gastos dedutíveis do imposto de renda,  pois cada valor a ser abatido é importante na hora da organização contábil, não é mesmo? Ao declarar o imposto de renda, existem alguns gastos que são dedutíveis, ou seja, que recebem um “desconto” na base de cálculo do imposto.

Os gastos com saúde são dedutíveis do imposto de renda, por tratar de gastos na área da saúde. Neste ano, os gastos com saúde receberam desconto de 20% sobre a renda tributável, mas é importante estar atento às NF para que sejam emitidas da maneira correta, a fim de evitar problemas na hora da declaração. 

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